はじめての相続手続き~何から始めて、どう進めるか?専門家への相談は?

相続手続き
こちらでは、「はじめての相続手続き」と題して、まず確認したいこと、手続きの流れ(スケジュール)の概要、専門家への相続相談についてまとめております。

相続手続きでまず確認すること3つ

相続が発生したら、まず、次の3点をご確認ください。

① 遺言書はあるか

・遺言書の有無で以後の手続きが全く変わってきます。(例えば、公正証書の遺言書がある場合は、次の②「相続人を確認する作業」は通常は不要となります)

公正証書の遺言の有無は全国の公証役場で検索できます。

自筆の遺言が見つかった場合は、家庭裁判所で検認の手続きをします。(法務局で保管していた場合を除く)

②相続人は誰か

・亡くなった方の戸籍謄本を死亡時~出生時までさかのぼって揃えるなど、関係する戸籍類を収集し、法定相続人が誰かを確認します。
戸籍証明書の広域交付制度をご利用いただくのが便利です)

・前述のとおり、遺言書がある場合は、この確認作業は不要となることが多いと思います。

③ 遺産は何があるか

・不動産、預貯金、株式、負債などを関係資料で確認します。(負債も遺産です(マイナスの遺産)
→ 不動産の権利証、固定資産税の通知書、銀行通帳、証券会社からの郵便物、各種カードなど

・「借金があるかもしれない」という場合は、相続放棄や限定承認を検討するためにも、早めの確認が欠かせません。(相続放棄・限定承認とも、3か月以内という期限があります)
→ 銀行通帳の履歴や郵便物を確認し、場合によっては信用情報機関(JICC、CIC、KSC)に開示請求。また、会社を経営していた場合には会社の借入の保証人になっていることがありますのでご注意ください。

相続発生後のスケジュール

続きまして、相続が発生した後のタイムスケジュールを紹介します。

相続手続きには、期限が決まっているものと、そうでないもの(時間をかけてもよいもの)とがありますので、まずは大まかな流れを知っておくと安心です。

以下、太字にしたところは“期限が決まっているもの”です。

相続発生直後

死亡届・住民異動届・年金受給停止などの公的な届出手続き

~3か月

・遺言書の確認(公正証書遺言・自筆証書遺言)

・相続人の確認(戸籍謄本の収集)

・遺産の把握(不動産・預貯金・負債などの確認)

相続放棄または限定承認の申述3か月以内

【相続放棄をしない場合】

遺産分割協議の開始(遺言書がない場合は、遺産をどう分けるかを相続人全員で話し合って決めます)

・相続税の申告が必要な場合の準備開始

4か月以内

所得税・消費税の準確定申告(4か月以内)(亡くなった方の事業所得・不動産所得などについて確定申告が必要になる場合)


10か月以内

相続税の申告10か月以内

1年以内

遺留分侵害額の請求(1年以内)(遺言書・生前贈与がある場合)

3年以内

不動産の名義変更(相続の登記)(3年以内)

相続手続きにご不安を感じたら~専門家への相談

相続手続きにおける各専門職の役割分担

お手続きにご不安を感じられたら、専門家にご相談ください。

相続は次のような複数の専門職が関わる分野であり、ご相談も各々の専門職にしていただくことになります。

・弁護士:他の相続人との交渉や調停手続きの代理など

・税理士:相続税の申告

・行政書士:自動車の相続手続きなど

・司法書士:不動産の名義変更(相続登記)などの諸手続き、裁判所への提出書類(相続放棄・遺言書の検認など)の作成

どの専門家に相談したらよいかご不明な場合は、ひとまず、当事務所にご相談ください。 司法書士の業務外のことであっても概要はお話しできますし、ご必要に応じて他の専門家の紹介もいたします。

自治体などが実施している無料相談

市区町村や司法書士会などの専門職の団体などで無料相談を実施しているところもありますので、ご利用をご検討ください。
(自治体の無料相談では、例えば法律相談は弁護士が、税務相談は税理士が、登記相談は司法書士が、といったように、普通は各分野の専門職が相談員を担当します)

当事務所が所在する多摩センタ-周辺(永山・若葉台・京王堀之内・南大沢・程久保・高幡不動・はるひ野・黒川)の自治体などの無料相談窓口をいくつか紹介いたします。 ご参考まで。









東京司法書士会三多摩支会は最寄り駅が立川・モノレール立川北で、多摩センター駅からは少し離れているのですが、司法書士阿部が相談員として参加することがありますので「どうかご贔屓に」。
(阿部はほかにも、多摩市・稲城市の登記相談員を担当することがあります)

それと…あれ?下の方に何かインクのシミのようなもの(あべ司法書士事務所)が紛れ込んでいますね。 これについては「自治体など」の「など」に含まれるということでご理解下さい。

各種無料相談を有効に利用するために

自治体・専門職団体などが行っている無料相談では、ご相談時間が30分~1時間程度のことが多いため、時間を有効に使うために、次の2つを相談の場にお持ちいただくととよいと思います。

①相談したいことの簡単なメモ
「親族関係が複雑で相続人が何人いるのか不明」「不動産の名義を変えたい」など、思いつかれたことを項目形式で

②関係しそうな資料
例:
・相続人関係の資料(手元にある戸籍謄本、分かっている範囲の相続人の
関係図メモなど)

・遺産関係の資料(不動産の権利証、固定資産税の通知書、銀行通帳など。見つかるものだけでOKです)

まとめ

相続のお手続きはそうたびたび経験することではないので、進め方にご不安を感じることが多いと思います。

期限があるお手続きもありますし、 「どうしたら?」という時は、無料相談の機会を利用するなどして、専門家にご相談ください。

多摩市多摩センターあべ司法書士事務所は、相続手続きについてわかりやすく案内し、安心して進められるようお手伝いをいたします。

まずはお気軽にご連絡ください。

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